國家金融監(jiān)督管理總局關于推動綠色保險高質(zhì)量發(fā)展的指導意見

金規(guī)〔2024〕5號

各監(jiān)管局，各保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，銀保信公司、上海保交所、保險業(yè)協(xié)會、保險學會、精算師協(xié)會、保險資管業(yè)協(xié)會：

綠色保險是指保險業(yè)在環(huán)境資源保護與社會治理、綠色產(chǎn)業(yè)運行和綠色生活消費等方面提供風險保障和資金支持等經(jīng)濟行為的統(tǒng)稱。為貫徹落實黨中央、國務院關于推動綠色發(fā)展的決策部署，充分發(fā)揮保險在促進經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型中的重要作用，積極穩(wěn)妥助力碳達峰、碳中和，現(xiàn)提出以下意見。

一、總體要求

（一）指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大、中央金融工作會議等精神，按照黨中央、國務院關于加快推進生態(tài)文明建設的總體部署，堅持節(jié)約低碳環(huán)保可持續(xù)發(fā)展等綠色發(fā)展原則，強化保險業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，構(gòu)建綠色保險服務體系，推動綠色保險高質(zhì)量發(fā)展，加大對綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟的支持，防范環(huán)境、社會和治理風險，提升綠色保險服務經(jīng)濟社會綠色轉(zhuǎn)型質(zhì)效。

（二）基本原則

堅持系統(tǒng)觀念、穩(wěn)中求進。自覺將行業(yè)發(fā)展與服務碳達峰、碳中和目標相結(jié)合，從戰(zhàn)略高度系統(tǒng)化、體系化推進綠色保險發(fā)展，同步提升自身的環(huán)境、社會和治理表現(xiàn)。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，強化風險意識，積極穩(wěn)妥推進綠色保險可持續(xù)發(fā)展。

堅持示范引領、重點突破。鼓勵因地制宜，先行先試，通過示范帶動和典型推廣，加快形成可復制、可推廣的綠色保險實踐經(jīng)驗。圍繞重點領域、重點行業(yè)加大綠色保險風險保障力度，不斷挖掘行業(yè)風險特點和保障需求，持續(xù)提升服務能力。

堅持創(chuàng)新驅(qū)動、數(shù)字賦能。加快推進綠色保險管理、模式和服務創(chuàng)新，探索保險支持綠色發(fā)展新路徑。加快數(shù)字化改革，強化科技支撐，豐富綠色保險產(chǎn)品體系，提升綠色保險服務水平。

堅持協(xié)同推進、開放合作。加強與地方政府和相關行業(yè)主管部門聯(lián)動協(xié)作，促進綠色保險與綠色產(chǎn)業(yè)的協(xié)同發(fā)展，推動各領域綠色發(fā)展政策和標準有序銜接，鼓勵產(chǎn)學研聯(lián)動，強化區(qū)域協(xié)同，推進對外合作，共同支持綠色保險發(fā)展。

（三）主要目標

到2027年，綠色保險政策支持體系比較完善，服務體系初步建立，風險減量服務與管理機制得到優(yōu)化，產(chǎn)品服務創(chuàng)新能力得到增強，形成一批具有典型示范意義的綠色保險服務模式，綠色保險風險保障增速和保險資金綠色投資增速高于行業(yè)整體增速，在促進經(jīng)濟社會綠色轉(zhuǎn)型中的作用得到增強。

到2030年，綠色保險發(fā)展取得重要進展，服務體系基本健全，成為助力經(jīng)濟社會全面綠色轉(zhuǎn)型的重要金融手段，綠色保險風險保障水平和保險資金綠色投資規(guī)模明顯提升，社會各界對綠色保險的滿意度、認可度明顯提升，綠色保險發(fā)展市場影響力顯著增強。

二、加強重點領域綠色保險保障

（四）提升社會應對氣候變化能力。加快發(fā)展氣候保險，加大對氣候投融資試點地方的風險保障力度，服務應對氣候變化國家戰(zhàn)略。推動巨災保險發(fā)展，擴大巨災保險覆蓋面，運用再保險有效分散風險，研究探索通過巨災債券等新型風險轉(zhuǎn)移方式拓寬風險分散渠道，推動形成多層次多維度的巨災風險分散體系，提升行業(yè)巨災風險承擔能力。保險業(yè)要加強對公共基礎設施、城鎮(zhèn)住房、農(nóng)房、人員等的風險保障，積極主動應對自然災害。有序發(fā)展氣象指數(shù)類保險，創(chuàng)新“保險+氣象”服務機制。

（五）保障綠色低碳科技創(chuàng)新。持續(xù)推進綠色裝備、材料以及軟件等相關科技保險創(chuàng)新，為技術研發(fā)、設備制造、使用運維等各環(huán)節(jié)提供風險保障。圍繞綠色低碳科技領域，加快推進研發(fā)費用損失類、知識產(chǎn)權(quán)類、低碳零碳負碳技術裝備類等科技保險發(fā)展。圍繞綠色技術創(chuàng)新領域中的創(chuàng)新型中小企業(yè)、“專精特新”中小企業(yè)和“小巨人”企業(yè)等發(fā)展，為科技研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)化落地、人才建設等提供保險支持。支持“一帶一路”綠色發(fā)展，推動我國綠色低碳技術、裝備、服務“走出去”。

（六）推動能源綠色低碳轉(zhuǎn)型。針對太陽能、風電、水電、核電等能源產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)、建設和運營期間的風險特性，提供全生命周期保險保障。探索推進新型儲能、氫能、生物質(zhì)能、地熱能、海洋能等新能源領域的保險創(chuàng)新，覆蓋研發(fā)、制造、運維等關鍵環(huán)節(jié)風險。通過保險機制為新型電力系統(tǒng)建設提供風險解決方案。為傳統(tǒng)能源綠色升級改造提供保險保障。

（七）推進碳匯能力鞏固提升。積極為森林、草原、濕地、海洋、土壤等具備固碳作用的標的提供保險保障，探索開展礦山、土壤等生態(tài)修復責任保險，為山水林田湖草沙一體化保護修復工程建設豐富保險供給。在藍碳領域、漁業(yè)領域、沿海生態(tài)領域推進風險管理與保險機制創(chuàng)新。為綠色低碳循環(huán)農(nóng)業(yè)提供風險保障，推廣高標準農(nóng)田建設工程質(zhì)量保險，擴大生態(tài)農(nóng)業(yè)保險覆蓋面，創(chuàng)新研發(fā)耕地地力指數(shù)等保險。在依法合規(guī)、風險可控前提下，探索開展碳交易、碳減排、碳匯等碳保險業(yè)務，并針對碳捕集與封存等前沿性固碳技術提供保險服務。

（八）支持綠色低碳全民行動。積極為新能源汽車、電動自行車、共享單車等提供保險保障，推動綠色低碳出行。助推綠色消費發(fā)展，為綠色低碳產(chǎn)品提供風險保障支持。探索開展涉碳數(shù)據(jù)保險，豐富保險服務場景和模式。

（九）提高企業(yè)環(huán)境污染防治水平。依法推進涉重金屬、石油化工、危險化學品、危險廢物等環(huán)境高風險經(jīng)營單位環(huán)境污染責任保險業(yè)務，鼓勵各地建立健全環(huán)境污染責任保險制度，提升工礦企業(yè)用地性質(zhì)變更、退出、再開發(fā)環(huán)節(jié)的環(huán)境風險保障水平。積極發(fā)展船舶污染損害責任保險、道路危險貨物運輸承運人責任保險、職業(yè)病責任保險等業(yè)務，提升企業(yè)生產(chǎn)、儲存、運輸?shù)拳h(huán)節(jié)的環(huán)境風險保障水平。探索開展針對漸進性污染和生態(tài)環(huán)境損害等保險業(yè)務。

（十）服務工業(yè)領域綠色低碳與綠色制造工程發(fā)展。針對鋼鐵、有色金屬、建材、石化化工等行業(yè)企業(yè)綠色低碳發(fā)展中面臨的風險，積極提供包括裝備、產(chǎn)品、人員等在內(nèi)的一攬子保險方案和服務。圍繞環(huán)?？冃У燃壧嵘椖俊⒕G色工廠、綠色工業(yè)園區(qū)、綠色供應鏈管理企業(yè)和綠色設計等發(fā)展，探索開展各類保險服務。為大宗工業(yè)固廢綜合利用企業(yè)、再生資源綜合利用產(chǎn)業(yè)、再制造產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)循環(huán)化發(fā)展和資源循環(huán)利用提供專屬保險保障方案。在保險領域推廣應用再制造等資源綜合利用產(chǎn)品。

（十一）推進城鄉(xiāng)建設節(jié)能降碳增效。為可再生能源替代、屋頂光伏系統(tǒng)等建筑節(jié)能相關風險提供保險保障。發(fā)展綠色建筑性能保險、超低能耗建筑性能保險等業(yè)務，深入推進建筑節(jié)能和綠色建筑領域風險減量服務，對項目規(guī)劃、設計、施工、運行進行全過程綠色性能風險管控。針對綠色農(nóng)房、節(jié)能低碳設施、可再生能源設備、農(nóng)村電網(wǎng)等做好保險保障服務。

（十二）助力交通運輸綠色低碳發(fā)展。圍繞新能源汽車、智能網(wǎng)聯(lián)汽車、軌道交通等領域發(fā)展，為研發(fā)、制造、應用等環(huán)節(jié)提供保險保障。圍繞低空經(jīng)濟、多式聯(lián)運、綠色配送等領域提供適配的保險保障方案。圍繞綠色交通基礎設施建設，為規(guī)劃、建設、運營和維護提供綜合性風險保障方案。

三、加強保險資金綠色投資支持

（十三）完善綠色投資管理體系。建立健全投資管理體系，完善投資管理制度和流程，將環(huán)境、社會、治理因素納入公司治理、投資決策和風險控制流程。探索建立綠色投資業(yè)績評價和考核體系，優(yōu)化激勵和約束機制，加大對綠色投資的內(nèi)部資源投入。

（十四）強化保險資金綠色發(fā)展支持。充分發(fā)揮保險資金長期投資優(yōu)勢，在風險可控、商業(yè)可持續(xù)的前提下，加大綠色債券配置，提高綠色產(chǎn)業(yè)投資力度。堅持資產(chǎn)負債匹配原則，積極運用保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品等工具，加大對綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟等領域金融支持力度，逐步提升綠色產(chǎn)業(yè)領域資產(chǎn)配置。

（十五）加強綠色投資流程管理。提升對所投資產(chǎn)涉及環(huán)境、社會、治理風險等方面的分析能力，強化盡職調(diào)查、合規(guī)審查、投資審批、投后管理，通過完善合同條款、強化社會監(jiān)督等方式督促融資方加強環(huán)境、社會、治理風險管理，鼓勵開展投資組合碳排放測算。加強對高碳資產(chǎn)的風險識別、評估和管理，漸進有序降低投資組合碳強度。

四、加強綠色保險經(jīng)營管理能力支撐

（十六）強化綠色保險主體責任。各保險企業(yè)要落實綠色保險發(fā)展主體責任，建立綠色保險組織領導和協(xié)調(diào)推動機制，指定專門機構(gòu)或高級管理人員負責綠色保險工作并研究設立相關績效考核指標，明確綠色保險發(fā)展戰(zhàn)略，確定重點支持方向和領域，統(tǒng)籌推動綠色保險發(fā)展。建立有利于綠色保險創(chuàng)新的工作機制，完善綠色保險內(nèi)控制度和考核評價體系，持續(xù)推動綠色保險產(chǎn)品和服務創(chuàng)新。

（十七）加大綠色保險資源投入。各保險企業(yè)要制定綠色保險工作規(guī)劃，在經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務管理等方面給予差異化支持政策。加強綠色保險培訓，充實專業(yè)人才儲備。探索設立綠色保險專業(yè)部門、特色分支機構(gòu)、創(chuàng)新實驗室等專門機構(gòu)，積極應用新科技、新技術，提高碳管理數(shù)字化水平。實行綠色辦公、綠色運營、綠色采購、綠色出行等，提高綠色運營水平。

（十八）提升綠色保險風控能力。各保險企業(yè)要探索利用大數(shù)據(jù)、人工智能、云計算等前沿科技，有效識別、監(jiān)測、防控綠色保險發(fā)展中的環(huán)境、社會和治理風險，并將其納入管理流程和全面風險管理體系。完善與客戶環(huán)境、社會、治理等各類風險狀況相掛鉤的保險費率浮動機制，引導客戶強化自身風險管理。支持再保險公司開發(fā)巨災模型，提升行業(yè)巨災風險定價能力。開展綠色保險產(chǎn)品定價回溯，提高風險定價的有效性、充足性，強化再保資源支持。

（十九）健全綠色保險服務體系。各保險企業(yè)要圍繞綠色保險新領域，推進產(chǎn)品創(chuàng)新，提升定價能力，豐富服務形式，增加服務供給，增強服務能力，提供一攬子風險減量與損失保障保險方案。加強綠色保險產(chǎn)品開發(fā)管理、風險減量管理和理賠專業(yè)隊伍建設，創(chuàng)新綠色保險理賠模式，建立更加高效、低碳的服務體系，提高服務質(zhì)效。強化行業(yè)協(xié)同，建立綠色保險服務網(wǎng)絡，提高服務時效、廣度和深度。

五、工作保障

（二十）加強監(jiān)管引領。逐步優(yōu)化綠色保險償付能力計算規(guī)則。完善保險資金運用政策，加強對保險資金綠色投資的支持力度。優(yōu)化綠色保險產(chǎn)品備案管理，鼓勵探索建立區(qū)域性的綠色保險產(chǎn)品創(chuàng)新保護機制。完善綠色保險業(yè)務領域相關制度規(guī)范。加強綠色保險經(jīng)營情況監(jiān)管評價，將結(jié)果納入償付能力監(jiān)管、非現(xiàn)場監(jiān)管等工作體系，探索差異化分類監(jiān)管，強化監(jiān)管正向激勵作用。

（二十一）強化統(tǒng)計分析。強化綠色保險業(yè)務統(tǒng)計工作，優(yōu)化和完善綠色保險業(yè)務統(tǒng)計制度，建立綠色投資統(tǒng)計制度。各保險企業(yè)要不斷強化對綠色保險產(chǎn)品、綠色產(chǎn)業(yè)客戶和綠色保險標的的識別和管理，全面、準確統(tǒng)計綠色保險業(yè)務發(fā)展情況。各保險企業(yè)應于每年4月底前向金融監(jiān)管總局或?qū)俚乇O(jiān)管機構(gòu)報送上年度綠色保險發(fā)展情況報告，持續(xù)提升信息披露水平。

（二十二）推進行業(yè)協(xié)同。保險業(yè)協(xié)會要研究推動綠色保險標準體系建設工作，強化行業(yè)綠色保險業(yè)務經(jīng)驗交流與跨行業(yè)交流合作，牽頭研究制定重點領域綠色保險示范條款。保險資管業(yè)協(xié)會要加強保險資金綠色投資領域的研究，制定綠色投資和綠色投資產(chǎn)品的認定標準，有序推動綠色投資信息披露及自律評價工作。保險學會要加大綠色保險產(chǎn)學研結(jié)合力度，牽頭推進綠色保險理論與實踐問題研究。精算師協(xié)會要推動行業(yè)加強綠色風險數(shù)據(jù)積累和交流，為綠色保險風險評估、損失測算、費率厘定等提供數(shù)據(jù)支持。銀保信公司要發(fā)揮行業(yè)基礎設施作用，研究探索為行業(yè)開展綠色保險識別標識提供數(shù)據(jù)支持。上海保交所要充分發(fā)揮交易平臺服務功能，試點開展綠色保險產(chǎn)品創(chuàng)新孵化和信息披露工作。

（二十三）加大政策支持。全行業(yè)要加強與各業(yè)務主管部門、地方政府部門等溝通協(xié)調(diào)，積極爭取財政、稅收、資金等方面的政策支持，強化數(shù)據(jù)交流共享，共同推進綠色保險高質(zhì)量發(fā)展。加大京津冀、長三角、粵港澳大灣區(qū)以及成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈等重點區(qū)域綠色保險業(yè)務創(chuàng)新和服務協(xié)同，支持綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)綠色保險試點建設與推廣，打造多層次、廣覆蓋、差異化的綠色保險發(fā)展體系。

（二十四）加強宣傳交流。行業(yè)自律組織要積極搭建宣傳交流平臺，組織開展形式多樣的宣傳活動，傳播綠色保險理念和政策，營造有利于綠色保險發(fā)展的良好環(huán)境。要加強與綠色產(chǎn)業(yè)企業(yè)、研究機構(gòu)等組織的交流合作，積極開展對外合作交流，推動制度、準則和標準共建，共同助力綠色低碳發(fā)展。

國家金融監(jiān)督管理總局
2024年4月20日