國家金融監(jiān)督管理總局關于印發(fā)養(yǎng)老保險公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知

金規(guī)〔2023〕13號

各監(jiān)管局，平安養(yǎng)老保險股份有限公司、太平養(yǎng)老保險股份有限公司、中國人壽養(yǎng)老保險股份有限公司、泰康養(yǎng)老保險股份有限公司、大家養(yǎng)老保險股份有限公司、新華養(yǎng)老保險股份有限公司、中國人民養(yǎng)老保險有限責任公司、恒安標準養(yǎng)老保險有限責任公司、國民養(yǎng)老保險股份有限公司，建信養(yǎng)老金管理有限責任公司：

現(xiàn)將《養(yǎng)老保險公司監(jiān)督管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

國家金融監(jiān)督管理總局

2023年11月25日

養(yǎng)老保險公司監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條為加強養(yǎng)老保險公司監(jiān)管，規(guī)范養(yǎng)老保險公司經(jīng)營行為，保護相關當事人合法權益，根據(jù)《中華人民共和國保險法》、《保險公司管理規(guī)定》(中國保險監(jiān)督管理委員會令2009年第1號，根據(jù)中國保險監(jiān)督管理委員會令2015年第3號修訂)等法律法規(guī)及部門規(guī)章，制定本辦法。

第二條本辦法所稱養(yǎng)老保險公司，是指經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準，在中華人民共和國境內(nèi)設立的，主要經(jīng)營商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務和養(yǎng)老基金管理業(yè)務的專業(yè)性人身保險公司。

前款所稱養(yǎng)老基金，是指養(yǎng)老保險公司接受委托管理的基本養(yǎng)老保險基金、企業(yè)(職業(yè))年金基金等養(yǎng)老資金。

第三條 養(yǎng)老保險公司應當走專業(yè)化發(fā)展道路，積極參與多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設，聚焦養(yǎng)老主業(yè)，創(chuàng)新養(yǎng)老金融產(chǎn)品和服務，滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老需求。

第二章 機構(gòu)管理

第四條養(yǎng)老保險公司的設立、變更、解散等適用《中華人民共和國保險法》《保險公司管理規(guī)定》等相關法律法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件規(guī)定。

第五條養(yǎng)老保險公司設立組織形式為股份有限公司或有限責任公司。

第六條 非金融機構(gòu)不得成為養(yǎng)老保險公司控制類股東，即持有公司股權1/3以上，或者其出資額、持有的股份享有的表決權已足以對保險公司股東(大)會的決議產(chǎn)生控制性影響的股東。

第七條養(yǎng)老保險公司可以申請經(jīng)營以下部分或全部類型業(yè)務：

(一)具有養(yǎng)老屬性的年金保險、人壽保險，長期健康保險，意外傷害保險;

(二)商業(yè)養(yǎng)老金;

(三)養(yǎng)老基金管理;

(四)保險資金運用;

(五)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務。

第八條養(yǎng)老保險公司注冊資本應當符合《保險公司管理規(guī)定》要求。養(yǎng)老保險公司經(jīng)營本辦法第七條第(一)項業(yè)務的，應當符合《保險公司業(yè)務范圍分級管理辦法》(保監(jiān)發(fā)〔2013〕41號)規(guī)定。同時經(jīng)營本辦法第七條前兩項業(yè)務的，注冊資本不得低于10億元人民幣;同時經(jīng)營前三項業(yè)務的，注冊資本不得低于30億元人民幣。

第九條養(yǎng)老保險公司應當加強資本管理，確保其資本水平能夠有效滿足各項業(yè)務要求。養(yǎng)老保險公司應當按照監(jiān)管規(guī)定，建立健全風險控制指標動態(tài)監(jiān)控和多元化資本補充機制。

第十條養(yǎng)老保險公司應當根據(jù)資本水平和業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，審慎、合理地制定分支機構(gòu)設立計劃。主業(yè)突出、管理規(guī)范的養(yǎng)老保險公司開業(yè)后可申請設立省級和省級以下分支機構(gòu)。

養(yǎng)老保險公司經(jīng)營養(yǎng)老基金管理業(yè)務，可以在全國展業(yè)。

第三章 公司治理

第十一條養(yǎng)老保險公司應當按照法律法規(guī)及相關規(guī)定，建立組織機構(gòu)健全、職責分工清晰、制衡監(jiān)督有效的公司治理結(jié)構(gòu)，保持公司獨立運作，業(yè)務規(guī)范運行。

第十二條 養(yǎng)老保險公司應當按照國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)關于保險公司章程的相關規(guī)定制定公司章程，并在公司章程關于經(jīng)營宗旨和范圍中明確業(yè)務定位和長期發(fā)展戰(zhàn)略。

第十三條養(yǎng)老保險公司股東及其實際控制人應當依法履行法定義務，通過股東(大)會依法行使權利，不得越過股東(大)會、董事會任免公司董事、監(jiān)事和高級管理人員，不得直接干預養(yǎng)老保險公司經(jīng)營管理。

養(yǎng)老保險公司主要股東應當積極履行資本補充、流動性支持等盡責類承諾，維護公司穩(wěn)健經(jīng)營。

第十四條養(yǎng)老保險公司董事會應當堅守公司發(fā)展定位，根據(jù)商業(yè)養(yǎng)老保險、養(yǎng)老基金管理等業(yè)務長期性、穩(wěn)健性特點，制定符合實際的發(fā)展目標、經(jīng)營戰(zhàn)略及相關保障措施，并推動建立相適應的內(nèi)部管理制度。

董事會在審議公司發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營預算、考核指標等時，應當關注相關事項是否符合公司發(fā)展定位，董事應當就上述事項發(fā)表意見。董事會應當關注公司不同類型業(yè)務之間風險隔離機制的有效性，每年專題審議相關事項。養(yǎng)老保險公司應當留存記錄備查。

利潤分配方案、薪酬方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案等重大事項不得采取書面?zhèn)骱灧绞奖頉Q，應當由2/3以上董事表決通過。

第十五條養(yǎng)老保險公司董事會應當建立獨立董事制度。獨立董事人數(shù)不得低于董事會成員總?cè)藬?shù)的1/3.

存在出資額或持股比例超過50%的控股股東的，獨立董事占董事會成員的比例應當達到1/2.控股股東為保險集團(控股)公司或保險公司的，可不受本款規(guī)定的比例限制。

獨立董事應當獨立于養(yǎng)老保險公司及其股東，維護公司和客戶合法權益，對公司運作和投資決策等重大事項獨立作出客觀、公正判斷并發(fā)表意見。

獨立董事發(fā)現(xiàn)公司存在重大風險隱患的，應當及時告知董事會，并按規(guī)定向國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)報告。

第十六條養(yǎng)老保險公司監(jiān)事會應當依照法律法規(guī)、公司章程規(guī)定，對董事會和高級管理人員履行職責、公司經(jīng)營活動進行監(jiān)督，維護股東、公司和客戶的合法權益。

第十七條養(yǎng)老保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當具備《保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》(中國銀行保險監(jiān)督管理委員會令2021年第6號)相應的任職條件和經(jīng)歷，正式任職前應當由國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)或其派出機構(gòu)按照規(guī)定進行任職資格審核。其中，擬任職人員具有商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務從業(yè)經(jīng)歷或養(yǎng)老基金管理業(yè)務從業(yè)經(jīng)歷的，可視同具有相當?shù)酿B(yǎng)老保險從業(yè)經(jīng)歷。

第十八條養(yǎng)老保險公司應當建立健全以聚焦養(yǎng)老主業(yè)為導向的長期績效考核機制。商業(yè)養(yǎng)老保險和養(yǎng)老基金管理等業(yè)務的投資管理考核期限不得短于3年。

第十九條養(yǎng)老保險公司應當遵守法律法規(guī)和國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)關于保險公司關聯(lián)交易的相關規(guī)定，制定關聯(lián)交易管理制度，建立健全內(nèi)部評估審查機制，不得通過關聯(lián)交易進行利益輸送或監(jiān)管套利，防范關聯(lián)方通過關聯(lián)交易侵害公司和客戶利益。

第二十條養(yǎng)老保險公司應當嚴格控制以下交易行為：

(一)養(yǎng)老基金管理業(yè)務與公司其他類型業(yè)務之間發(fā)生交易;

(二)養(yǎng)老基金管理業(yè)務與公司關聯(lián)方之間發(fā)生交易;

(三)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)按照實質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則認定的關聯(lián)交易行為。

對上述交易行為，養(yǎng)老保險公司應當留存決策文件和交易記錄備查，并按照保險公司關聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定進行識別和審查，交易金額達到重大關聯(lián)交易金額標準的，及時按照規(guī)定報告。

第二十一條養(yǎng)老保險公司應當加強對管理人員的培訓和管理，提高其職業(yè)道德和專業(yè)能力，支持員工參與公司治理，鼓勵員工對發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)和違反職業(yè)道德準則的行為依法依規(guī)向董事會、監(jiān)事會或相關監(jiān)管機構(gòu)報告。

第四章 經(jīng)營規(guī)則

第一節(jié) 一般規(guī)定

第二十二條養(yǎng)老保險公司應當主要經(jīng)營與養(yǎng)老相關的業(yè)務，包括養(yǎng)老年金保險、商業(yè)養(yǎng)老金、養(yǎng)老基金管理等，不得受托管理保險資金和開展保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務。

第二十三條 養(yǎng)老保險公司應當建立健全內(nèi)部管理制度，對于本辦法第七條第(一)(二)(三)項業(yè)務，應當根據(jù)監(jiān)管規(guī)定以及經(jīng)營管理和風險管控等要求，分別制定相應管理制度。

第二十四條養(yǎng)老保險公司應當加強資金管理，實現(xiàn)不同類型業(yè)務的資金運用有效隔離，禁止資金混同管理。養(yǎng)老保險公司應當遵循長期性、穩(wěn)健性、收益性原則，防范資金運用風險。

第二十五條養(yǎng)老保險公司應當合理設定組織架構(gòu)和決策程序，確保不同類型業(yè)務的投資活動在獲得信息、實施決策等方面享有公平機會。對于不同類型業(yè)務資金投資于同一項資產(chǎn)的，養(yǎng)老保險公司應當要求相關人員提供與投資公平性相關的決策依據(jù)，并留存書面記錄備查。

第二十六條 養(yǎng)老保險公司應當根據(jù)各類業(yè)務規(guī)定建立資產(chǎn)托管機制，由符合監(jiān)管規(guī)定的商業(yè)銀行或者其他機構(gòu)作為托管人。

第二十七條養(yǎng)老保險公司應當加強信息化建設，根據(jù)不同類型業(yè)務特點，建立與業(yè)務發(fā)展相適應的高效、穩(wěn)定的信息管理系統(tǒng)，健全信息管理制度體系，加強網(wǎng)絡安全防護。

養(yǎng)老保險公司與第三方平臺合作開展業(yè)務的，應當自行建設客戶信息管理系統(tǒng)，收集、存儲并管理必要的客戶信息，未經(jīng)客戶同意，不得以任何方式將相關職能交由第三方平臺完成，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第二十八條養(yǎng)老保險公司可根據(jù)業(yè)務需要，依法合規(guī)地委托資質(zhì)良好的外包服務機構(gòu)代為辦理資金匯劃、份額登記、估值核算和信息技術系統(tǒng)開發(fā)維護等業(yè)務。養(yǎng)老保險公司應當承擔的最終管理責任不因委托或外包而免除。

第二十九條養(yǎng)老保險公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他工作人員不得有下列行為：

(一)隱瞞與合同相關的重要情況，誤導、欺騙客戶;

(二)違規(guī)泄露客戶身份、資金賬戶等個人信息;

(三)將保險資金與養(yǎng)老基金混同管理;

(四)利用養(yǎng)老保險公司或者職務之便為其他機構(gòu)和個人謀取不正當利益;

(五)侵占、挪用保險資金或養(yǎng)老保險公司受托管理的養(yǎng)老基金資金;

(六)違規(guī)開展關聯(lián)交易、進行利益輸送;

(七)法律法規(guī)和國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。

第二節(jié) 保險業(yè)務

第三十條 養(yǎng)老保險公司在住所地以外的省、自治區(qū)、直轄市經(jīng)營本辦法第七條第(一)項保險業(yè)務的，應當首先設立省級分公司。養(yǎng)老保險公司在住所地經(jīng)營上述保險業(yè)務的，可直接設立省級以下分支機構(gòu)。

第三十一條 養(yǎng)老保險公司經(jīng)營本辦法第七條第(一)(二)項業(yè)務，應當符合相關監(jiān)管規(guī)定，計提相應的責任準備金，并進行償付能力評估。

第三十二條養(yǎng)老保險公司可以適當方式將本辦法第七條第(一)(二)項業(yè)務與養(yǎng)老社區(qū)、長期護理等服務相銜接，豐富養(yǎng)老金領取形式。

第三節(jié) 養(yǎng)老基金管理業(yè)務

第三十三條養(yǎng)老保險公司申請養(yǎng)老基金管理業(yè)務相關資格，應當事先取得國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)或其派出機構(gòu)書面同意，并滿足以下條件：

(一)注冊資本等符合本辦法要求;

(二)公司治理良好，經(jīng)營穩(wěn)健，內(nèi)部控制和風險隔離制度健全;

(三)近3年內(nèi)沒有受到國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)重大行政處罰;

(四)沒有因存在重大違法違規(guī)行為處于整改期間，或者因存在涉嫌重大違法違規(guī)行為正在接受國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)調(diào)查;

(五)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

第三十四條養(yǎng)老保險公司應當依法履行受托義務，審慎穩(wěn)健投資運作，不得違反國家對養(yǎng)老保險基金投資管理的有關規(guī)定，不得利用管理的其他資產(chǎn)為基金委托人、受益人或相關管理人謀取不正當利益。

第三十五條養(yǎng)老保險公司負責養(yǎng)老基金管理業(yè)務的投資管理人員不得與其他類型業(yè)務的相關人員相互兼任。除總經(jīng)理外，負責養(yǎng)老基金管理業(yè)務投資管理的高級管理人員不得同時負責保險資金投資管理。

養(yǎng)老保險公司可以通過設立事業(yè)部等方式，將養(yǎng)老基金管理業(yè)務的機構(gòu)、人員、經(jīng)營管理等與其他類型業(yè)務有效隔離。

第三十六條養(yǎng)老保險公司經(jīng)營養(yǎng)老基金管理業(yè)務的，應當審慎、充分地評估因業(yè)務資格被中止或終止，對相關業(yè)務經(jīng)營及公司整體經(jīng)營可能造成的不利影響，并制定預案。

第四節(jié) 風險管理

第三十七條養(yǎng)老保險公司董事會應當充分考量經(jīng)營目標、風險管理水平及業(yè)務類型等因素，審核批準公司風險管理總體策略并監(jiān)督實施，并對公司風險管理承擔最終管理責任。

第三十八條養(yǎng)老保險公司應當建立健全全面風險管理體系和內(nèi)部控制制度，明確股東(大)會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、業(yè)務部門、風險管理部門和內(nèi)部審計部門風險管理職責分工，建立相互銜接、相互制衡、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的風險管理組織架構(gòu)。

第三十九條養(yǎng)老保險公司應當健全保險資金和養(yǎng)老基金資金運用風險管理組織體系和運行機制，設立專門的風險管理部門，建立滿足業(yè)務經(jīng)營要求的制度和信息系統(tǒng)，有效識別、評估、計量、監(jiān)測、報告和處置各類風險。

養(yǎng)老保險公司風險管理人員，應當符合業(yè)務風險管理及合規(guī)管理的相關專業(yè)要求，具備相應領域的從業(yè)經(jīng)驗以及必要的履職能力和職業(yè)操守。

第四十條養(yǎng)老保險公司應當加強投資集中度風險管理，保險資金和養(yǎng)老基金投資單一資產(chǎn)和單一法人主體(交易對手)的余額占比應當符合相關監(jiān)管規(guī)定要求。

養(yǎng)老保險公司應當對每季度末投資集中度指標進行監(jiān)測，包括：

(一)保險資金與養(yǎng)老基金共同投資單一固定收益類資產(chǎn)、權益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)的賬面余額合計，占上季度末保險資金與養(yǎng)老基金資金總資產(chǎn)合計的百分比;

(二)保險資金與養(yǎng)老基金共同投資單一法人主體(交易對手)的余額，占上季度末保險資金與養(yǎng)老基金資金總資產(chǎn)合計的百分比。

第四十一條養(yǎng)老保險公司應當根據(jù)風險管理政策，針對各類重大風險制定風險處置方案。風險處置方案主要包括風險處置目標，相關管理及業(yè)務流程，需要的條件和資源，所采取措施及風險管理工具等內(nèi)容。

第四十二條養(yǎng)老保險公司應當按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，建立健全覆蓋所有類型業(yè)務的內(nèi)部審計體系，有效開展日常內(nèi)部審計工作。對本辦法第七條第(一)(二)(三)項業(yè)務的第三方審計頻次不得低于每3年1次。

第五章 監(jiān)督管理

第四十三條國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)依法對養(yǎng)老保險公司業(yè)務活動實行監(jiān)督管理。國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)派出機構(gòu)在授權范圍內(nèi)依法履行監(jiān)督管理職責。

國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)根據(jù)有關規(guī)定對養(yǎng)老保險公司進行監(jiān)管評估和評級，并根據(jù)結(jié)果對養(yǎng)老保險公司在市場準入、監(jiān)管措施等方面實施差異化監(jiān)管。

第四十四條養(yǎng)老保險公司應當建立健全信息報送機制，按照法律法規(guī)和國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定報送有關信息、資料。國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)可要求養(yǎng)老保險公司及其股東、實際控制人在指定期限內(nèi)提供有關信息、資料。養(yǎng)老保險公司及其股東、實際控制人應當及時、真實、準確、完整地報送或提供信息、資料。

第四十五條養(yǎng)老保險公司應當按相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定進行信息披露。信息披露應當遵循真實、準確、完整、及時、有效原則，不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。

第四十六條養(yǎng)老保險公司發(fā)生以下可能影響經(jīng)營穩(wěn)定的情況，應當于1個工作日內(nèi)向國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)報告，并及時提交應對措施：

(一)保險資金遭受或有較大可能遭受重大損失的;

(二)受托管理的養(yǎng)老基金遭受或有較大可能遭受重大損失的;

(三)發(fā)生重大聲譽風險事件的;

(四)公司董事、監(jiān)事和高級管理人員被有權機關限制人身自由的;

(五)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)認定的其他事項。

第四十七條養(yǎng)老保險公司應當于每季度結(jié)束后10個工作日內(nèi)，向國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)報告本辦法第四十條規(guī)定的投資集中度指標。

第四十八條國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)對養(yǎng)老保險公司開展現(xiàn)場檢查和調(diào)查，可以委托專業(yè)機構(gòu)或者要求養(yǎng)老保險公司委托專業(yè)機構(gòu)進行專項審計、評估或者出具法律意見，養(yǎng)老保險公司應當配合專業(yè)機構(gòu)工作。

第四十九條養(yǎng)老保險公司違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)可對其采取出具警示函、責令限期整改等措施，并建議相關業(yè)務主管部門不再延續(xù)業(yè)務資格：

(一)公司治理不健全，董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他關鍵崗位人員未有效履行職責的;

(二)業(yè)務規(guī)則不健全或未有效執(zhí)行，風險管理或內(nèi)部控制機制不完善的;

(三)投資管理存在較大風險的;

(四)其他不符合審慎經(jīng)營要求或出現(xiàn)經(jīng)營風險的情形。

第五十條養(yǎng)老保險公司及其從業(yè)人員違反本辦法規(guī)定及有關法律法規(guī)，情節(jié)嚴重的，由國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)進行處罰;涉嫌犯罪的，依法移交司法機關，追究刑事責任。

第六章 附 則

第五十一條本辦法自印發(fā)之日起施行。

第五十二條 養(yǎng)老保險公司業(yè)務范圍超出本辦法第七條規(guī)定的，應當自本辦法印發(fā)之日起3年內(nèi)完成業(yè)務范圍變更。

第五十三條養(yǎng)老金管理公司參照適用本辦法。

第五十四條本辦法由國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)負責解釋。